Checklist documental

Checklist documental de Corporate & International Business

Lista imprimible para ordenar constitución, actividad extranjera, holdings, due diligence, reestructuraciones, operaciones vinculadas e internacionalización.

Alejandro Pérez Hernández. Revisado el 2026-08-09.

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Uso editorial

Esta checklist ayuda a preparar la revisión documental, pero no decide por sí sola la forma societaria, la fiscalidad aplicable ni la viabilidad de la operación.

Autoría

Alejandro Pérez Hernández · Responsable profesional de A&G Tax Consulting

Revisado el 2026-08-09

Relación

Guía: Constitución de empresas en España

Servicio: Solicitar valoración inicial

HTML imprimible

Documentación a reunir

Estructura y gobierno

Socios, administradores, poderes y beneficiario efectivo.
Estructura societaria y organigrama del grupo.
Forma elegida: sociedad, filial, sucursal o combinación.
Motivo económico de la estructura y del reparto de funciones.

Actividad y presencia

Descripción real de actividad, clientes y países.
Medios humanos y materiales disponibles.
Local, oficina, equipo o presencia comercial en España o fuera.
Riesgo de establecimiento permanente o sede de dirección efectiva.

Fiscalidad y contratos

Alta censal, NIF y fiscalidad indirecta.
Contratos con clientes, proveedores y vinculadas.
Contratos intragrupo, financiación y licencias.
Precios de transferencia, financiación, licencias o servicios intragrupo.
Convenios, retenciones, deducciones y soportes de cálculo.

Reestructuración e internacionalización

Motivo económico de fusiones, escisiones o reorganizaciones.
Cronología de implantación, expansión o reorganización.
Data room, contingencias, garantías y due diligence previa.
Documentación preparada para revisión profesional y cierre.

Advertencia profesional

Esta checklist ayuda a preparar la revisión documental, pero no decide por sí sola la forma societaria, la fiscalidad aplicable ni la viabilidad de la operación.

La revisión final depende del caso concreto, de la documentación disponible y del alcance profesional acordado.