Resumen ejecutivo
El inversor mantiene varios valores en un broker extranjero con extractos trimestrales. Hay que decidir cómo sumar el bloque, cómo valorar cada posición y qué soporte conservar.
La cartera debe depurarse por intermediario y por tipo de valor. Sin extractos del periodo y sin histórico, la lectura del bloque queda incompleta. Sacar una foto documental del intermediario y del valor antes de revisar el modelo.
Contexto
El inversor mantiene varios valores en un broker extranjero con extractos trimestrales.
Problema
Hay que decidir cómo sumar el bloque, cómo valorar cada posición y qué soporte conservar.
Firmado y revisado
Alejandro Pérez Hernández
Responsable profesional de A&G Tax Consulting
Revisado el 2026-08-09